[+]
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Updated on 12/13/2018
Direct link to topic in this publication:
Как мы используем iiko
Учет дебиторской задолженности

Для учета платежей от покупателей используется инструмент «Прием платежей». Он предназначен для просмотра задолженности покупателей, сформированной  по расходным накладным и актам реализации, созданным вручную, а также для регистрации полной или частичной оплаты по таким документам.

Для того чтобы не было неопределенности в проводках при выборе контрагента, в расходной накладной должен быть указан тип покупателя (в новом поле Тип покупателя, по умолчанию указан «поставщик»). В зависимости от этого дебетуется соответствующий счет: для поставщиков (покупателей) – «Задолженность перед поставщиками», для сотрудников – «Текущие расчеты с сотрудниками», для гостей – счет «Депозиты гостей».

Чтобы отследить задолженности покупателей перед нами, откройте инструмент «Прием платежей», выбрав пункт меню Финансы → Прием платежей.

Период, за который выводится список задолженностей, задается с помощью полей За период, с и по. По умолчанию установлено «по» – текущая дата, «с» – текущая дата минус 1 месяц.

Представлены данные по следующим документам (только по проведенным):

  • По всем расходным накладным для всех покупателей за последний месяц, по которым не зарегистрирован платеж на полную сумму.
  • По всем ручным актам реализации.

Документы, по которым существует задолженность, показаны черным. Чтобы увидеть полностью оплаченные документы, установите галочку Показывать оплаченные, они будут показаны зеленым.

Чтобы найти документ с  самой ранней датой отгрузки, щелкните мышью по заголовку столбца Дата, такой документ окажется первым в списке.

Вы можете получить данные по документам определенного покупателя (по умолчанию показаны данные по всем контрагентам). Для этого выберите его в поле Контрагент и нажмите кнопку Обновить.

Из окна «Прием платежей» можно открыть документ для просмотра и редактирования. Для этого выберите пункт контекстного меню Показать документ.  

Чтобы посмотреть проводки по оплаченному полностью или частично документу, выберите пункт контекстного меню Показать проводки оплаты. В открывшейся карточке счета транзакции будут отфильтрованы по номеру документа и типу проводки.

Например, в окне «Прием платежей» вы выбрали частично или полностью оплаченный документ Расходная накладная (контрагент «поставщик», счет погашения задолженности «Денежные средства, банк») и пункт контекстного меню Показать проводки оплаты. Откроется карточка счета с проводкой типа ИДОПЛ: «Задолженность перед поставщиками».

Прием платежа

Чтобы зарегистрировать платежи по документам:

  1. Выберите пункт меню Финансы → Прием платежей.
  2. Отметьте документы, по которым вы регистрируете оплату, галочками в колонке Оплатить и нажмите кнопку Принять оплату. Открывается окно «Принять оплату».
  3. Укажите дату, которой платеж должен быть проведен в журнале транзакций (в поле Дата по умолчанию текущая дата).
  4. В поле Счет задайте счет, на который будет зачислена указанная сумма на погашение задолженности (по умолчанию «Денежные средства, банк»). Для выбора доступны только балансовые счета плана счетов (группы «Активы», «Обязательства» и «Капитал»). В этом поле сохраняется последнее выбранное вами значение.
  5. В поле Статья ДДС укажите статью, которой будет размечена проводка платежа (по умолчанию «Выручка»).
  6. Для каждого выбранного документа показан его номер и сумма, которую осталось оплатить. При частичной оплате укажите сумму погашения задолженности.
  7. Чтобы сформировать единую печатную форму «Приходный кассовый ордер» для каждого контрагента на общую сумму платежа или форму «Приходный кассовый ордер» для каждого платежа, установите галочки Распечатать сводный ПКО или Распечатать ПКО для каждого документа.
  8. Нажмите кнопку Оплатить.
  1. По каждому документу на сумму оплаты регистрируются проводки: для расходной накладной проводка по дебету заданного счета и кредиту счета контрагента (типа ИДОПЛ), для акта реализации – дебет заданного счета и кредит счета «Нераспределенная выручка» (типа АРОПЛ). Номер проводки равен номеру документа.
  1. В Отчете о движении денежных средств по заданным статьям показан приход (в нашем примере по статье «Выручка» на счет «Денежные средства, банк»).

При попытке распровести документы, по которым уже есть транзакции оплаты, выводится сообщение об ошибке. При необходимости вы можете распровести документ, по которому уже зарегистрирован платеж. Для этого сначала нужно будет отменить все платежи по документу.

Отмена платежа

При необходимости вы можете отменить платеж. Для этого нужно удалить проводку в счете, на который была зачислена сумма на погашение задолженности (например, в счете «Денежные средства, банк»). По одному документу может быть несколько проводок (если зарегистрирована сначала частичная, а затем полная оплата). В этом случае при удалении одной из проводок по документу останется задолженность. Такие документы в окне «Прием платежей» показаны черным.

Чтобы отменить платеж по полностью оплаченному документу, выполните следующее:

  1. Включите показ оплаченных документов в окне Прием платежей. Для этого установите галочку Показывать оплаченные, такие документы выделены зеленым.
  2. Выберите документ, по которому нужно отменить платеж, и пункт контекстного меню Показать проводки оплаты.
  3. В открывшейся карточке счета выберите проводку, которую нужно удалить (номер проводки равен номеру документа), и пункт контекстного меню Удалить строку. После выполнения удаления нажмите кнопку Сохранить.
  4. Перейдите в окно Прием платежей и нажмите кнопку Обновить. По данному документу теперь есть задолженность, он показан черным.

Платеж с учетом аванса

Настройки

Создайте контрагента «Столовая» с типом «Поставщик» и концепцией «Столовая».

Создайте счет, на который будут поступать авансы от покупателей, например, «Авансы покупателей» с типом «Расчеты с поставщиками», а также статью ДДС «Выручка от РН».

Настройте типовую операцию внесения денежных средств на счет «Авансы покупателей» (например, «Внесение аванса от покупателя»). Укажите шеф-счет: «Денежные средства, наличные», корр. счет: «Авансы покупателей».

Внесение аванса

Предположим, покупатель «Столовая» внес аванс наличными через кассу (в подразделении «Ресторан»), например, 5000 рублей. Переведите эту сумму на специальный счет для авансов. Для этого:

  1. В Плане счетов дважды щелкните по одному из счетов с типом «Денежные средства», по которому будет производиться дебетование. Произойдет переход в карточку данного счета, отображающую движение по нему средств (например, «Денежные средства, наличные»).
  2. Нажмите кнопку Действия и из открывшегося списка выберите Получить деньги. Откроется окно Получение денег.
  3. При необходимости измените дату получения денежных средств (по умолчанию задана текущая дата).
  4. В поле Тип прихода задайте источник получения денег (значение выбирается из списка типов внесений, которые определены в системе). В нашем примере «Внесение аванса от покупателя».
  5. В полях Корр. счет (счет, по которому будет проводиться кредитование) и Статья ДДС (статья движения денежных средств) автоматически устанавливаются настройки, заданные для указанного типа внесения (в поле Тип прихода). При необходимости эти значения вы можете изменить. В нашем примере тип прихода «Внесение аванса от покупателя», корр. счет «Авансы покупателей», статья ДДС «Выручка от РН»
  6. В поле Контрагент выберите сотрудника, гостя или поставщика, который вносит деньги («Столовая»). В поле Сумма введите полученную сумму денег (5000 рублей).
  7. В поле Подразделение показано название торгового предприятия, в котором регистрируется данная операция («Ресторан»).
  8. При необходимости в поле Комментарий напишите дополнительную информацию о данной операции (например, «аванс от Столовой»).
  9. Если необходимо чтобы по данной операции был распечатан приходный кассовый ордер, поставьте галочку в соответствующем поле. При сохранении данной операции будет открыто окно для предварительного просмотра сформированного документа, из которого он может быть распечатан или экспортирован в формат MS Excel.
  10. Нажмите кнопку Сохранить.
  1. Создается проводка Д(Денежные средства, наличные) К(Авансы покупателей) с типом ВС.
  1. Приход денежных средств по статье «Выручка от РН» вы видите в Отчете о движении денежных средств.

Проводка по расходной накладной

Реализацию продуктов покупателю «Столовая» зарегистрируйте расходной накладной. В нашем примере тип покупателя «Поставщик», счет выручки «Продажа через РН», расходный счет «Расход продуктов», концепция «столовая». Задайте сумму скидки, а также НДС. Сохраните документ с проведением.

Регистрируется проводка Д(Задолженность перед поставщиками) К(Продажа через РН) с типом РАСХНАКЛВ.

Зачет аванса

Зарегистрируйте зачет аванса от покупателя по расходной накладной. Для этого:

  1. Выберите пункт меню Финансы → Прием платежей.
  2. Отметьте документ галочкой в колонке Оплатить и нажмите кнопку Принять оплату.
  3. Укажите дату, которой платеж должен быть проведен в журнале транзакций (в поле Дата по умолчанию текущая дата).
  4. В поле Счет задайте счет, на который будет зачислена указанная сумма на погашение задолженности. В нашем примере «Авансы покупателей».
  1. Нажмите кнопку Оплатить.
  2. По документу на сумму оплаты (1720 рублей) регистрируется проводка К(Задолженность перед поставщиками) Д(Авансы покупателей). Номер проводки равен номеру документа. На счете «Авансы покупателей» осталось 3280 рублей (5000 - 1720 рублей).

Счет «Задолженность перед поставщиками»

Счет «Авансы покупателей»

  1. В Отчете о прибылях и убытках вы видите доход от продажи продуктов: по счету «Продажа через РН» (1770 рублей). Предоставленные ски дки: 50 рублей, расход продуктов (по себестоимости): 1500 рублей.

Отчет о прибылях и убытках

Счет «Продажа через РН»

Счет «Расход продуктов»

Счет «Предоставленные скидки»